åkl.nr. Eb-5172-21 Bokföringsbrott Ekobrottsmyndigheten Förundersökningsprotokoll Mohammed Ahmed Oxie

Transcript

1 Myndighet Förundersökningsprotokoll Åklnr EB-5172-21 Signerat av Ekobrottsmyndigheten Enhet Malmö Tl Signerat datum Handläggare (Protokollförare) Datum Stefan Persson 2022-04-06 Bitr. handläggare Bilal Wehbi Kristin Petersson Undersökningsledare Kristoffer Nordström Polisens diarienummer 9000-K2705-21 Personer i ärendet Förtursmål Nej I Finns Beslag Ersättningsyrkanden Målsägande vill bli underrättad om tidpunkt för huvudförhandlingen Nej Tolk krävs Misstänkt (Efternamn och förnamn) Personnummer Ahmed, Mohammed 19941105-1338 Brott Bokföringsbrott Delgiven information om förenklad delgivning vid ett personligt möte genom att skriftlig information överlämnats 2022-03-29 Bilal Wehbi Underrättelse utsänd Underrättelse om utredning enligt RB 23:18a Underrättelsesätt, misstänkt Muntligt. Yttrande senast Underrättelse slutförd 2022-04-19 2022-04-06 2022-04-19 2022-04-06 Försvarare Malm, Anders, förordnad 2022-03-17 Resultat av underrättelse mt Underrättelsesätt, försvarare Muntligt. - I Resultat av underrättelse försv Brott i ärendet Brottsbeskrivning Bokföringsbrott Brottsplatsadress Aktör Ahmed,Mohammed Mk Bilvård Trelleborg Ab Notering Händelse Inträffad Händelse inträffad mellan 2020-07-01 Roll Misstänkt Utpekad juridisk person 2 Innehållsförteckning Diarienr 9000-K2705-21 Uppgiftstyp Anmälan. Anmälan EB-5172-21...................................................................................... Sida 3 Bilaga: Ursprunglig anmälan Anmälan från konkursförvaltaren...................................................................... 6 Handlingar från konkursförvaltaren. Förvaltarberättelse från konkursförvaltaren....................................................... 8 Konkursbouppteckning från konkursförvaltaren............................................... 29 Edgångsprotokoll från konkursförvaltaren, 2021-05-05.................................. 33 Bankhandlingar från konkursförvaltaren, Handelsbanken................................ 37 Bolagsuppgifter. Bolagsuppgifter Företagsinformation................................................................ 55 PM-ekorevisorn. PM Ekorevisor................................................................................................... 62 Förhör misstänkt Förhör med misstänkt, Ahmed, Mohammed Bokföringsbrott, bevarande samt 66 årsredovisning.................................................................................................... PM Inställning angående strafföreläggande....................................................... 71 Tvångsmedel Beslagsprotokoll, 2021-9000-BG1304............................................................ 72 Personalia Bilaga skäligen misstänkt, Ahmed, Mohammed............................................... 75 Personalia, Ahmed, Mohammed........................................................................ 76 Huvudanmälan 9000-K.2705-21 Myndighet Ekobrottsmyndigheten Anmälningsuppgifter Anmälningsdatum: 2021-09-17 14:44 Anmälningssätt: Skrivelse Enhet: MALMÖ OSE, Malmö OSE Anmälningsansvarig: Lennartsson, Carolina Brott/Händelse Brott/Benämning: Bokföringsbrott Variant: Bokföringsbrott Brottsform: Fullbordat Rubricering: Bokföringsbrott , Trelleborg Fr.o.m Söndag 2017-01-01 t.o.m Söndag 2017-12-31 Misstänkta personer: Övriga aktörer: Mk Bilvård Trelleborg Ah Utpekad juridisk person Brott/Händelse Brott/Benämning: Bokföringsbrott Variant: Bokföringsbrott Brottsform: Fullbordat Rubricering: Bokföringsbrott , Trelleborg Fr.o.m Måndag 2018-01-01 t.o.m Måndag 2018-12-31 Misstänkta personer: Övriga aktörer: Mk Bilvård Trelleborg Ah Brott/Händelse Brott/Benämning: Bokföringsbrott Variant: Bokföringsbrott Utpekad juridisk person 4 Brottsform: Fullbordat Rubricering: Bokföringsbrott , Trelleborg Fr.o.m Tisdag 2019-01-01 t.o.m Tisdag 2019-12-31 Misstänkta personer: Övriga aktörer: Mk Bilvård Trelleborg Ab Utpekad juridisk person Brott/Händelse Brott/Benämning: Bokföringsbrott Variant: Bokföringsbrott Brottsform: Fullbordat Rubricering: Bokföringsbrott , Trelleborg Fr.o.m Onsdag 2020-01-01 t.o.m Torsdag 2020-12-31 Misstänkta personer: Övriga aktörer: Mk Bilvård Trelleborg Ab Utpekad juridisk person Brott/Händelse Brott/Benämning: Bokföringsbrott Variant: Bokföringsbrott Brottsform: Fullbordat Rubricering: Bokföringsbrott , Trelleborg Fr.o.m Fredag 2021-01-01 t.o.m Tisdag 2021-03-09 Misstänkta personer: Övriga aktörer: Mk Bilvård Trelleborg Ab Brott/Händelse Utpekad juridisk person 5 Brott/Benämning: Bokföringsbrott Variant: Bokföringsbrott Brottsform: Fullbordat Rubricering: Bokföringsbrott , Trelleborg Onsdag 2020-07-01 Misstänkta personer: Övriga aktörer: Mk Bilvård Trelleborg Ab Utpekad juridisk person Fritext Anmälan inkommen från konkursförvaltare angående MK Bilvård Trelleborg AB, 559023-1584 I Anmälan från konkursförvaltaren, 2021-09-23 09:59 diarienr: 9000-1<2705-21 GULLIKSSON UNDERRÄTTELSE ENLIGT 7 KAP. 16 § KONKURSLAGEN Ekobrottsmyndigheten Malmö 2021 -09- 1 ] K 832-21 Arende EB ..................................... . Ystads tingsrätt Tjänst ..............�. Hand! nr •.•.....••..•.•. Konkursgäldenär MK Bilvård Trelleborg AB i likvidation Organisationsnummer 559023-1584 Konkursdag 2021-03-16 Misstänkt: Ahmed, Mohammed, 941105-1338 Emil Göranssons väg 175, 238 42 Oxie Ibrahim,Maya,960122-2707 Syster Jennys väg 12 C lgh 1003, 231 34 Trelleborg Abdul Wahab, Dhamiaa, 650401-0445 Emil Göranssoll:8 väg 175, 238 42 Oxie Konkursförvaltare: Advokat Simon Henderson Advokatbyrån Gulliksson AB Box 4171, 203 13 Malmö Tel. 040-664 44 00 Handläggare: Jurist Jenni Tesfay Adress som ovan I egenskap av konkursförvaltare får jag härmed anmäla att det under konkursutredningen framkommit skäl att misstänka att brott som har samband med konkursen kan ha begåtts enligt följande. Mohammed Ahmed, Maya Ibrahim och Dhamiaa Abdul Wahab, som varit registrerad såsom styrelseledamöter för MK Bilvård i Trelleborg AB i likvidation ("Konkursbolaget''), kan Advokatbyrtn Gulllksson AB Box 4171, 203 13 Malmö, BesOksadrass: cartsgatan 3 Malmö Tel 040·6644400. Fax 040·231765 [email protected] www.gullilcsson.se F·Skattebevis Styrelsens sate: Malmö Momsregnr SES56733531901 Artwork by Bjl>m Bjitrnholt I Anmälan från konkursförvaltaren, 2021-09-23 09:59 diarienr: 9000-1<2705-21 GULLIKSSON misstänkas för bokföringsbrott eftersom det föreligger brister i bokföringen. Bokföringen har vid granskning funnits vara bristfällig då grund- och huvudbok saknas. I övrigt hänvisas till uppgifterna i förvaltarberättelsen. I anledning härav bedömer jag att det inte går att bedöma rörelsens förlopp, ekonomiska ställning och resultat. Det föreligger således grund för misstanke om bokföringsbrott/försvårande av skattekontroll. Malmö den 16 september 2021 Bilagor Följande handlingar rörande konkursbolaget biläggs. - Bouppteckning - Protokoll från edgångssammanträde - Förvaltarberättelse jämte bilagor - Förteckning över omhändertaget material - Kontoutdrag 2 (2) I Förvaltarberättelse från konkursförvaltaren, 2021-09-23 10:38 diarienr: 9000-1<2705-21 GULL.IKSSON FÖRVALTARBERÄTTELSE K832-21 Konkursgäldenär: MK Bilvård Trelleborg AB i likvidation c/o MAQS Advokatbyrå Malmö KB Box 226, 201 22 Malmö Organisationsnummer: 559023-1584 Likvidator: Advokat Ulf Yxklinten Adress som ovan Konkursdomstol: Ystads tingsrätt, Rotel 7 Box 114, 271 23 Ystad Sökande: Egen ansökan Konkursbeslut/fristdag: 2021-03-16 / 2021-03-16 Edgångssammanträde: 2021-05-05 kl. 09:30 Konkursförvaltare: Advokat Simon Henderson Advokatbyrån Gulliksson AB Box 4171, 203 13 Malmö Tel. 040-664 44 00 Handläggare: Tillsynsmyndighet: Jurist Jenni Tesfay Adress som ovan Tillsynsmyndigheten i Malmö Box 50535, 202 50 Malmö Registrering i aktie­ bolagsregistret: 2015-08-18 Säte: Skåne län, Trelleborg kommun Advolcatbyr.ln Gulllksson AB Box 4171, 203 13 Malmö, BesOksadress: Carl-tan 3 Malmö Tel 040-6644400, fax 040-231765 [email protected] www.gullilcsson.se f-skattebevls Styrelsens säte: Malmö Momsregnr SE556733531901 Artworlc by Bjllrn Bjernholt I Förvaltarberättelse från konkursförvaltaren, 2021-09-23 10:38 diarienr: 9000-K2705-21 GULLIKSSON Tidigare styrelse mm: Styrelseledamot Ahmed,Mohammed,941105-1338 Emil Göranssons väg 175, 238 42 Oxie Styrelsesuppleant Ahmed, Duha, 931109-5286 Adress som ovan Aktieägare: Mohammed Ahmed Aktiekapital: 50 000 kr Revisor: Undantag från revisorskrav Firmatecknare: Firman tecknas ensam av likvidatorn Verksamhet: Bolaget ska bedriva verksamhet inom bilvård och billackering. ÖVERSIKT TILLGÅNGAR OCH SKULDER. Tillgångar Skulder, oprioriterade 0,00 28 054,50 BOETS BRIST 28 054,50 Vid edgångssammanträdet 5 maj 2021 den har likvidatorn och Mohammed Ahmed avlagt ed. Protokollet bifogas som bilaga 1. 1. Bakgrund MK Bilvård Trelleborg AB i likvidation i konkurs ("Konkursbolaget") har försatts i konkurs av Ystads tingsrätt den 16 mars 2021 på egen ansökan inkommen från likvidatorn samma dag. Bolagsverket beslutade om likvidation den 9 mars 2021 varvid advokat Ulf Yxklinten förordnades till likvidator. 2(7) I Förvaltarberättelse från konkursförvaltaren, 2021-09-23 10:38 diarienr: 9000-K2705-21 GULLIKSSON Konkursbolaget registrerades den 18 augusti 2015 och företagsnamnet registrerades samma dag. Konkursbolagets verksamhet har enligt registreringen hos Bolagsverket bestått i att bedriva verksamhet inom bilvård och billackering. Vid beslut om likvidation utgjordes styrelsen av Mohammed Ahmed som ledamot och Duha Ahmed som suppleant. Mohammed Ahmed ("Ställföreträdaren") har uppgett i huvudsak följande om Konkursbolagets verksamhet. Konkursbolagets har under åren 2014-2018 bedrivit verksamhet inom fordonsvård och biltvätt från adressen Tryckvägen 6 i Trelleborg. Under 2018 gjordes försök att sälja verksamheten utan framgång och man valde därför att lägga ner den runt oktober 2018. Konkursbolagets inventarier och lager såldes i samband därmed. Intäkterna från försäljningen täckte endast delar av Konkursbolagets skulder. 2. Bokföring Ett aktiebolag är bokföringsskyldigt enligt bokföringslagen och ska varje räkenskapsår avsluta bokföringen med årsredovisning enligt årsredovisningslagen. Årsredovisningen ska upprättas och inlämnas till revisorn senast sex veckor före den ordinarie bolagsstämman, vilken ska hållas senast inom sex månader från utgången av varje räkenskapsår. Räkenskapsåret för Konkursbolaget är kalenderår. Konkursbolaget har varit registrerat för F-sltalsoommer: Kontar: 925 147 478 6743 Ronneby Trans referena Reakdag Valutadag Text/Id nr Trans belopp SEK SaldoSEK Traris dag Bakf clag 6743-SB-E43 6887-406953 2018-05-25 2018-05-25 2018-05-28 2018-05-28 Magnusson. Eml 524-030748271 200,00 400,00 12 710,56 12 510,56 2018-05-25 2018-05-25 2018-05-25 2018.05-25 6743-SB-E43 6743-SB-E43 6867-406832 6743-SB-E43 6743-SB-E43 2016-05-24 2016-05-24 2018-05-24 2018-05-23 2018-05-23 2018-05-25 2018-05-25 2018-05-25 2018-05-24 2018-05-24 ABBAS MIRTAYYE KARJNA JÖNSSON 524-030746271 Andre Larsson MIKAEL LINDSTR 200,00 100,00 200,00 300,00 100,00 12110,56 11 910,56 11 810,56 11 610,66 11 310,56 2018-05-24 2018-05-24 2018-05-24 2018-05-23 2018-05-23 2018-05-24 201&-05-24 2018-05-24 2018-05-23 2018-05-23 6887-406716 6743-SB-E43 6743-SB-E43 6743-SB-E43 6887-406601 2018-05-23 2018-05-22 2018-05-22 2018-05-22 2018-05-22 2018-05-24 2018-05-23 2018-05-23 2018-05-23 2018-05-23 523-030748271 ANETTE HEGELUN INGE KVIST EIJA PIRTTINEN 522-030748271 300,00 300,00 300,00 100,00 300,00 11210,56 10 910,56 10 610,56 10 310,56 10 210,56 2018-05-23 2018-05-22 2018-05-22 2018-05-22 2018-05-22 2018-05-23 2018-05-22 2018-05-22 2018-05-22 2018-05-22 6091-GI 6887-406278 6887-406474 6887-406474 6743-SB-E43 2018--05-21 2018-06-21 2018-05-21 2018-05-21 2018-05-19 2018-05-22 2018-05-21 2018-05-22 2018-05-22 2018-05-21 5229562 AVGIFT30748271 518-030748271 519-030748271 LINUS MADSEN 1 655,00 -119,11 600,00 2 900.00 300,00 9910,56 8 255,56 8 374,67 4 874,67 2018-06-21 2018-05-21 2018-05-21 2018-05-21 2018-05-19 2018-05-21 2016-05-21 2018-05-21 2018-05-21 2018-05-21 6743-SB-E43 6091-GI 6867-406200 6091-GI 6743-SB-E43 2018-05-18 2018-05-18 2018-05-18 2018-05-17 2018-05-16 2016-05-21 2018-05-21 2018-05-21 2018-05-18 2018-06-17 Borgslröm, Krl 5229562 517-030748271 5229562 Agne Karlsson 200,00 280,00 1 000,00 420,00 100,00 4 574,67 4 374,67 4 094,67 3 094,67 2 674,67 2018-05-18 2018-05-18 2018-05-18 2018 -05-17 2018-05-16 2018-05-18 2018-05-18 2018-05-18 201&-05-17 2018-05-16 8887-405964 6743-SEI-E43 6887-405849 6887-405718 2018-05-16 2018-05-15 2018-05-15 2018-05-14 2018-05-17 2018-05-16 2018-05-16 2018-05-15 516-030748271 SUSANNE FRID 515-030748271 512-030746271 400,00 200,00 325,00 100,00 2 574,67 2174.67 1974,67 1 649,67 2018-05-16 2018-05-15 2018-05-15 2018-05-14 2016-05-16 2016-05-15 2018-05-15 2018-05-14 1 n4,67 48 Bankhandlingarfrån konkursförvaltaren, Handelsbanken, 2021-09-23 10:41 diarienr: 9000-K2705-21 Handelsbanken ,,,......, ,,,......, 2021-03-19 10 Affärskonto - Transaktioner 559023-1584 Avtals nummer: Kontor. .-.._ utskriftsdatum: MK BILVÅRD TRELLEBORG AB 925 147 478 6743 Ronneby Trane referens Reskdeg Valutadag Text/Id nr 6743-SB-E43 2018-05-11 2018-05-14 FELIX BOYEWA 8887-405465 6743-lT-E 6743-S8-E43 8887-405274 6743-SB-E43 2018-05-11 2018-05-11 2018-05-09 2018-05-09 2018-05-0S 2018-05-14 2018-05-11 2016-05-11 2018-05-11 2018-05-11 510-030748271 INTERNET BET SJÖSTROM,CHRIS 508-030748271 MOHAMII.ED AHMED 6887-405016 6091-GI 6887-404544 6743-H-E 6091-AG 2018-05-07 2018-05-04 2018-05-02 2018-05-02 2018-05--02 2018-05-08 2018-05-07 2018-05-03 2018-05-02 2018-05-02 6887-404339 6887-404339 6091-GI 6743-SB-E43 6743-SB·E43 2018-04-30 2018-04-30 2018-04-27 2018-04-25 2018-04-25 6887-403832 6743-SB-E43 6091-GI 6887-403407 6887-403597 6743-SB-E43 6887-403336 6743-SB-E43 6091-GI 6743-SB-E43 SaldoSEK 1549,67 Trans dag Sokfdag 500,00 2018-05-11 2018-05-11 900,00 -18 750,00 100,00 200,00 2 500,00 1 049,67 149,67 18 899,67 18 799.67 18 599,67 2018-05-11 2018-05-11 2018-05-09 2018-05-09 2018-05-09 2018-05-11 2018-05-11 2018-05-09 2018-05--09 2018-05--09 504-030748271 5229562 50_1-030748271 INTERNET BET IF SKADEFÖRS 2 550,00 220,00 100.00 - 8 023,00 -523,00 16 099,67 13 549,67 13 329,67 13229,67 21 262,67 2018-05-07 2018-05-04 2018-05-02 2018-05-02 2018-05-02 2018-05-07 2018-05-04 2018-05-02 2018-01;-02 2018-05-02 2018-05-02 2018-05-02 2018-04-30 2018-04-26 2018-04-26 429-030748271 427-030748271 700,00 5 200,00 5415,00 300.00 300,00 21 77S,67 21 075,67 15 875,67 10 480,67 10 160,67 2018-04-30 2018-04-30 2018-04-27 2018-04-25 2018-04-25 2018-04-30 2018-04-30 2018-04-27 2018-04-25 2018-04-25 2018-04-25 2018-04-24 2018-04-23 2018-04-23 2018-04-23 2018-04-26 2018-04-25 2018-04-24 2018-04-23 2018-04-24 424-030748271 JENNI PALM 5229562 AVGIFT30748271 420-030748271 640,00 300,00 ·54,08 400,00 9 860,67 9 320,67 9 020,67 8 720,67 8 774,75 2018-04-25 2018-04-24 2018-04-23 2018-04-23 2018-04-23 2018-04-25 2018-04-24 2018-04-23 2018-04-23 2018-04-23 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-19 2018--0'4-19 2018-04-19 2018-04-23 2018-04-23 2018-04-20 2016-04-20 2018-04-20 EVAJÖNSSON 419-030748271 MIKAEL LINDSTR 5229562 Agne Kansson 150,00 500,00 200,00 200,00 100,00 8 374,75 8 224,75 7 724,75 7 524,75 7 324,75 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-19 2018-04-19 2018-04-19 2018-04-20 2018-04-20 2018-04-19 2018-114-19 2018-04-19 5229562 SARA RIPA ROLF HAUBERG Tran& belopp SEK 300,00 Bankhandlingar från konkursförvaltaren, Handelsbanken, 2021-09-23 10:41 diarienr: 9000-K2705-21 r--... Handelsbanken Avtalsnummer. Kontor: r--... Ulskr"rftsda!um: 2021-03-19 11 Afflrskonto - Trannktioner 559023-1584 r--... 49 MK BILVÅRD TRELLEBORG AB 925 147 478 Ronneby 6743 Trans referens Resk dag Valutadag Text/Id nr 6887-403222 6091-GI 6887-403116 6743-SB-E43 6743-SB-E43 2018-04-19 2018-04-18 2018-04-18 2018-04-17 2018-04-17 2018-04-20 2018-04-19 2018-04-19 2018-04-18 2018-04-18 6887 -403012 6887-402892 6887-402892 6887 -402665 6743-SB-E43 2018-04-17 2018-04-16 2018-04-16 2018-04-13 2018-04-12 6743-S8-E43 6887-402554 6743-SB-E43 6887-402449 6887-402336 Trans belopp SEK SaldoSEK Trans dag Bo!